No importa si su pequeña empresa está empezando o si lleva años funcionando: siempre hay que pensar en el futuro. La planificación de la sucesión de la empresa responde a la pregunta: "¿Qué viene después?"
Por desgracia, demasiados propietarios de pequeñas empresas esperan a que sea demasiado tarde para considerar el proceso de sucesión. Aproximadamente el 83% no tiene un plan de transición por escrito. Es crucial que establezcan directrices para garantizar la continuidad del negocio en caso de jubilación repentina, enfermedad o muerte.
Has volcado tu vida en tu empresa. ¿No quieres saber que estará bien cuidada y gestionada una vez que te hayas ido, por tu propia decisión o por otra?
En este post, queremos dedicar un momento a enumerar los seis pasos para una correcta planificación de la sucesión de la empresa familiar. Nunca hay mejor momento que ahora para preparar el futuro de su empresa, y así es como puede cubrir todas las bases.
1. Establecer objetivos
La planificación de la sucesión en las pequeñas empresas consiste en establecer objetivos. ¿Qué quiere ver en el futuro de su empresa? ¿Qué objetivos quiere que cumpla su equipo en el futuro, con o sin su orientación?
No sólo tendrá que transmitir claramente su visión a los futuros líderes de la empresa, sino que también tendrá que asegurarse de que todos los miembros de la empresa entienden los objetivos y las misiones clave. Cuanto más consiga que todo el mundo esté de acuerdo, más fácil será la futura transición, tanto a nivel personal como empresarial.
Como líder, también tendrá que establecer sus objetivos de jubilación en caso de que se retire de la empresa antes de que las circunstancias externas le obliguen a hacerlo. Determina cuáles serán tus necesidades de liquidez en los próximos años y entiende exactamente cuándo tendrás que planificar una transición de liderazgo.
2. Identificar a los sucesores y las funciones clave
Una vez que haya pensado en su futuro y en el de su empresa, es el momento de seleccionar a sus sucesores.
Comience por examinar su actual equipo directivo. Evalúe las habilidades y el rendimiento de los individuos, y haga preguntas sobre los objetivos de sus principales candidatos dentro de la empresa. Querrá tener una idea firme de quién posee los puntos fuertes y la experiencia adecuados para ocupar futuros puestos de liderazgo.
Además, tendrá que empezar a pensar en la formación de su(s) futuro(s) sucesor(es). ¿Cómo puede empezar a prepararlos para futuros puestos de liderazgo? ¿Debería empezar a involucrarlos más seriamente en las decisiones ahora para iniciar el proceso?
3. Abordar las implicaciones fiscales
Esto es algo que muchos propietarios no tienen en cuenta durante el proceso de planificación de la sucesión de la pequeña empresa. Toda empresa se enfrentará a importantes implicaciones legales y fiscales durante las transferencias de propiedad.
No importa si planea regalar el negocio, venderlo o simplemente transferir la propiedad a alguien de su familia o empresa: tendrá que entender completamente las leyes y los impuestos sobre las ganancias de capital que están involucrados, así como la liquidez del negocio y los impuestos sobre los bienes inmuebles.
Ahora es el momento de contar con asesores fiscales y jurídicos de calidad. Ellos le ayudarán a navegar por el proceso y a iniciar cualquier tarea de planificación y preparación fiscal a largo plazo, como la elaboración de acuerdos de compraventa.
4. Obtenga la valoración del negocio
A continuación, tendrá que tasar la empresa. Tanto si va a cobrar en efectivo como si piensa vender la empresa, tiene que saber lo que vale la compañía.
Un contable público certificado (CPA) puede realizar una tasación para ayudarle a comprender el valor de la empresa. Le explicará el valor global de la empresa, así como la valoración de la participación del propietario en función del valor de mercado actual de las acciones.
5. Planificar la estrategia de salida
Las estrategias sólidas de planificación de la sucesión empresarial establecen el método futuro de transmisión. Quiere saber que, cuando llegue el momento, todo el mundo lo entenderá:
- Qué es el plan de sucesión
- Cuándo y cómo se aplicará el plan
- Cómo se verá afectado cada miembro del equipo
Es importante abordar el tema de la sucesión antes de que el plan esté en plena vigencia. Comparta actualizaciones periódicas con su equipo, especialmente con los directivos y líderes. Demuestra tu compromiso de dejar la empresa en buenas manos y mantén a todos informados.
6. Mantener TODOS los documentos
Por último, empiece a documentar y almacenar meticulosamente todos los archivos relacionados con su plan de sucesión. Estos pueden incluir:
- Testamentos legales
- Poderes de representación
- Títulos de propiedad/arrendamientos/contratos de alquiler
- Hipotecas
- Declaraciones de impuestos
- Registros financieros
- Información sobre la cuenta bancaria
Almacenar cuidadosamente toda esta información hará que la sucesión sea un proceso mucho más fácil y limpio. Estarás más tranquilo sabiendo que todo está en orden y que tu equipo puede acceder a todos los documentos que pueda necesitar algún día.
En conclusión
Esperamos que esta lista de comprobación de la planificación de la sucesión empresarial le haya proporcionado un plan para preparar la suya. Sin embargo, sabemos que el proceso puede ser desalentador. Por eso estamos aquí para ayudarle.
En Shoup Legal, tenemos años de experiencia en la planificación de la sucesión para las pequeñas empresas. Nuestro equipo de abogados ofrece apoyo continuo a los propietarios de negocios mientras se preparan para el futuro. Le explicaremos las leyes fiscales, las normas de transferencia de propiedad y todos los demás detalles que necesite.
¿Está interesado en saber más sobre la planificación de la sucesión y/o nuestros servicios legales? Llame al 951-445-4114 para concertar una consulta.