Cuando se trata de la planificación del patrimonio, saber qué hacer (y qué no hacer) es fundamental para su tranquilidad y la de su familia. El momento del fallecimiento de un ser querido es difícil y estresante para todos. Pero un plan sucesorio adecuado puede ayudar a su familia a evitar el tiempo en los tribunales, a mantener el control de sus bienes, a evitar luchas intestinas y a minimizar los retrasos y los costes.
Al examinar los aspectos básicos de la planificación patrimonial, tenga en cuenta que su objetivo es proteger sus activos para sus herederos y las generaciones futuras.
¿Qué es un plan de sucesión?
Un plan de sucesión orienta a los tribunales y a sus herederos sobre el modo en que desea que se gestione su patrimonio tras su fallecimiento o en caso de incapacidad. Es una estructura legal para la gestión y disposición futura de sus activos actuales y futuros. Un plan de sucesión proporciona acceso legal e instrucciones a la persona que usted designe para que le sustituya en caso de que ocurra algo.
¿Cuál es el objetivo de un plan de sucesión?
Los objetivos de tener un plan de sucesión son...
- Mantenga el control de sus activos
- Decidir quién interviene y representa sus intereses
- Evitar los procedimientos judiciales
- Evite retrasos innecesarios
- Evite gastos e impuestos innecesarios
Errores comunes en la planificación del patrimonio
No tener un plan es quizás el mayor error que comete la gente. En realidad, no tener un plan significa que su patrimonio se rige por el plan del gobierno, que deja todo en manos de los tribunales de sucesión. La sucesión es un proceso judicial de transferencia de bienes de una persona a otra cuando alguien fallece. Es un proceso muy largo, de 18 a 24 meses de media si todo va bien (y rara vez lo hace). También es un proceso muy público. El lugar en el que se realizan las operaciones bancarias, los números de las cuentas bancarias e incluso los saldos se hacen públicos. También es muy costoso.
No tener un plan también es problemático en caso de que usted quede incapacitado (incapaz de gestionar nuestros asuntos financieros o de ocuparse de su cuidado). En estos casos, hay que volver a los tribunales para solicitar lo que se llama una tutela. Esto es cuando un juez designa a otra persona para que actúe en su nombre porque usted no puede actuar por sí mismo. Este también es un proceso largo, público y costoso.
Algunas personas sólo preparan un testamento vital, pero la planificación patrimonial es mucho más que eso. Un testamento es esencialmente un conjunto de instrucciones para que un juez las siga. Por supuesto, como un juez está involucrado significa que estamos tratando con los tribunales y eso es algo que queremos evitar. El proceso de sucesión es caro. Los honorarios se determinan generalmente sobre la base de un porcentaje del valor del patrimonio, que suele oscilar entre el 2% y el 8% del valor del patrimonio.
Cuidar los negocios con un fideicomiso
La sucesión puede evitarse con un fideicomiso. Probablemente haya escuchado los términos "fideicomiso revocable", "familiar" y "en vida". Estos son esencialmente la misma cosa. Con un testamento, usted está diciendo "Así es como quiero que se distribuyan mis cosas después de mi muerte, y aquí está quién quiero que lo haga". Un fideicomiso hace esencialmente lo mismo (nombrando a un fideicomisario en lugar de un albacea), pero un fideicomiso correctamente redactado y financiado no necesita pasar por el proceso de sucesión. Esa es la clave.
Hay varias funciones que las personas asumen con un fideicomiso:
- Trustmaker, Trustor, Grantor - es la persona que crea el Trust.
- Fideicomisario: es la persona que gestiona y toma las decisiones del fideicomiso.
- Beneficiario: es la persona (o personas) que reciben los beneficios del fideicomiso.
Cuando el fideicomitente está vivo, desempeña las tres funciones. Sin embargo, tras el fallecimiento o la incapacidad del fideicomitente, el fideicomiso asigna estas funciones, incluido el beneficiario (o los beneficiarios) que reciben las distribuciones según los deseos del fideicomitente, y no a discreción de un tribunal.
Cosas importantes que hay que saber sobre los fideicomisos
No financiar adecuadamente el fideicomiso: Un fideicomiso sólo puede controlar los bienes fiduciarios. Por ejemplo, lo más probable es que la propiedad de su casa sea de su propiedad (y de su cónyuge, si es el caso). Sin embargo, para que un Fideicomiso controle la propiedad, ésta debe ser escriturada al Fideicomiso a través de lo que se llama una "escritura de transferencia" del Fideicomiso. Si esto no se hace, la casa no está controlada por el fideicomiso y los tribunales tendrán que intervenir.
No actualizar el fideicomiso en el momento de los acontecimientos vitales: Un nacimiento, una muerte, un matrimonio, un divorcio, una mudanza o la compra o venta de una propiedad son acontecimientos de la vida que pueden afectar a los fideicomisos. Cuando se producen estos acontecimientos, es una buena práctica revisar el fideicomiso. Si no se realizan las actualizaciones necesarias, los beneficiarios pueden quedar fuera o dentro, lo que podría dar lugar a costosos procedimientos judiciales.
No hay poder notarial: Un poder notarial otorga facultades a alguien para que actúe en su nombre por razones financieras y médicas. Mientras que un fiduciario tiene poderes similares, esos poderes sólo se aplican a los bienes del fideicomiso. El poder notarial se aplicaría a cosas como las cuentas de jubilación (que no pueden ser activos del Fideicomiso), el pago de los impuestos personales, el pago del seguro del coche, los servicios públicos, etc. Por razones médicas, se aplica a las decisiones médicas, como el tratamiento al final de la vida.
No planificar la familia mixta: Cuando las familias se dividen o se unen debido a un divorcio o a un nuevo matrimonio, esto puede afectar a la forma en que un fideicomiso se aplica a la herencia. Un problema común se llama "desheredación involuntaria". Veamos un ejemplo: un matrimonio, casado durante décadas, tiene hijos de matrimonios anteriores. Viven su vida como una unidad familiar. Cuando el marido fallece, su parte del fideicomiso pasa a la mujer, es decir, su parte es ahora del 100%. Cuando ella fallezca, según el gobierno, el 100% del fideicomiso pasará a los hijos de la esposa porque son sus herederos naturales. Por lo tanto, los hijos del marido son desheredados involuntariamente. Si llevamos nuestro ejemplo un paso más allá, ¿qué pasa si la esposa se vuelve a casar antes de fallecer? Si ella y su nuevo marido no lo han planificado bien, al fallecer ella, el 100% de su patrimonio fiduciario pasa al nuevo marido y posteriormente a sus hijos.
Planificación informal: Este error común ocurre cuando el fideicomisario tiene la mentalidad de "le dije a mis hijos lo que quiero que suceda". Desafortunadamente, este enfoque no funciona. La planificación informal no es respetada por los tribunales.
Planificación "hágalo usted mismo": Del mismo modo, es habitual la planificación "hágalo usted mismo" a través de sitios web. Pero hay que tener cuidado con la falsa sensación de seguridad que proporciona. Nuestra experiencia es que muchos planes de bricolaje no son adecuados para soportar el escrutinio de los tribunales. A menudo, son demasiado vagos o confusos para abordar situaciones específicas, incluso si la intención del fiduciario es bien conocida por la familia.
No sólo para las personas mayores: Si tiene una familia, debe planificar el accidente inesperado o la emergencia sanitaria... y mantener esos planes actualizados durante toda la vida.
¿Tiene preguntas?
Si tiene preguntas sobre la planificación patrimonial, podemos ayudarle. Somos expertos en planificación patrimonial y ayudamos a nuestros clientes a asegurar sus activos y proteger a sus herederos. Póngase en contacto con los abogados de Shoup Legal, A Professional Law Corporation, en el 951-445-4114 o [email protected] para discutir su situación única hoy.