Cuando pensamos en la planificación del patrimonio, solemos centrarnos en los bienes inmuebles, como las residencias principales, las casas de vacaciones y las propiedades comerciales, y en cómo se gestionan esos activos cuando fallecemos o estamos incapacitados para minimizar los impuestos y evitar los tribunales testamentarios.
Incluir una casa y otros bienes inmuebles en un fideicomiso en vida es una estrategia preferida para lograr esos objetivos. Pero, ¿qué ocurre si tiene otros activos valiosos, como antigüedades, obras de arte, metales preciosos o colecciones valiosas (como sellos, monedas o recuerdos deportivos)? ¿Qué ocurre entonces?
Un plan de sucesión correctamente preparado va más allá de la gestión de los bienes inmuebles para incluir otros bienes valiosos mediante la colocación de esos artículos en un fideicomiso.
Es importante entender que los fideicomisos difieren de los testamentos tradicionales. Con un testamento, usted dice "a quién quiero que se distribuyan mis cosas después de mi muerte, y aquí está quien quiero que lo haga (el albacea)". Con un fideicomiso, aunque se hace lo mismo al nombrar un fideicomisario (la persona que gestiona y toma las decisiones en nombre del fideicomiso), un fideicomiso bien redactado y ejecutado no necesita pasar por el proceso de sucesión, lo que supone una gran diferencia a la hora de minimizar retrasos, evitar impuestos y reducir costes. Debido a que los testamentos casi siempre pasan por un proceso de sucesión, si usted confía sólo en un testamento, está casi garantizando que su familia tendrá que pasar por un proceso de sucesión de dos años, en promedio, aquí en California.
Además, los testamentos dan lugar a que todos sus bienes sean recibidos por sus herederos una vez concluido el proceso de sucesión, mientras que los fideicomisos pueden proporcionar una importante orientación y dirección a su fideicomisario sobre cómo deben distribuirse sus bienes y cuándo. Esto puede ser especialmente útil en función del tipo de bienes, la edad de sus beneficiarios (por ejemplo, si son hijos menores) y otras consideraciones.
Además de los bienes inmuebles, ¿qué otro tipo de bienes de valor podría incluir en su fideicomiso?
- Participaciones en empresas unipersonales, sociedades colectivas, sociedades de responsabilidad limitada y sociedades anónimas cerradas (no autorizadas a vender acciones al público)
- Propiedad de patentes y derechos de autor
- Antigüedades de valor, como muebles, figuras, obras de arte e incluso automóviles antiguos
- Metales preciosos (como el oro y la plata) y joyas
- Valiosas colecciones de sellos, libros y monedas, o incluso valiosas colecciones de cómics o tarjetas de béisbol.
La conclusión es que casi todos los objetos de valor pueden y probablemente deberían incluirse en un fideicomiso, aunque hay ciertas situaciones en las que puede que no quiera o no necesite hacerlo. Por ejemplo, puede añadir cuentas bancarias, pólizas de seguro de vida, acciones y bonos, valores y otros instrumentos financieros a los fideicomisos en vida
La planificación del patrimonio es complicada, tanto si la suya es una situación bastante sencilla con una casa y unas pocas posesiones, como si tiene numerosas propiedades y otros bienes valiosos que considerar. No hay una sola manera de preparar correctamente un plan de sucesión. Las leyes y las vidas cambian constantemente, y cada situación es única. Trabajar con un abogado cualificado en planificación patrimonial es una forma de protegerse a sí mismo, a sus bienes y a sus herederos, minimizando los impuestos y evitando el tribunal testamentario y las tasas asociadas.
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Si tiene preguntas sobre la planificación patrimonial, podemos ayudarle. Somos expertos en Planificación Patrimonial y ayudamos a nuestros clientes a asegurar sus activos y proteger a sus herederos. Póngase en contacto con los abogados de Shoup Legal, A Professional Law Corporation, en el (951) 445-4114 o envíenos un correo electrónico a [email protected] para discutir su situación única hoy.