Mientras prepara su plan de sucesión, puede estar considerando hacer una donación a una organización benéfica. Es una excelente manera de dejar un legado con sus recursos, pero hay que tener en cuenta algunos aspectos a la hora de seleccionar una o varias organizaciones benéficas como beneficiarias.

Antes de seleccionar una organización benéfica, aquí hay preguntas que deben hacerse para ayudarle a tomar una decisión:

¿Está la organización benéfica bien establecida?

Querrá seleccionar una organización benéfica que tenga una misión bien establecida, y suficientes donaciones para asegurarse de que tendrán longevidad. Esto garantizará que su donación sea lo más útil posible incluso dentro de muchos años.


¿Tienen experiencia en la recepción y administración de donaciones patrimoniales?

Es posible que las organizaciones benéficas más pequeñas no reciban muchas donaciones patrimoniales y que no estén familiarizadas con ciertos tipos de fideicomisos utilizados en la planificación patrimonial. Esto podría limitar sus opciones cuando se trata de estrategias de donación más allá de un simple legado.


¿Ofrecen un reconocimiento formal de las donaciones patrimoniales?

Las organizaciones benéficas más grandes tienen varias formas de reconocer las donaciones de la herencia, incluso cuando el donante aún está vivo. Si esto es importante para usted o su familia, es conveniente confirmar las listas de donantes o las oportunidades de nombramiento que puedan estar disponibles.


¿Están dispuestos a recibir el tipo de activo que usted quiere dar?

Si quiere donar bienes poco habituales, como obras de arte, bienes inmuebles u otros objetos de valor, debe comprobar si la organización benéfica está dispuesta a recibir los bienes y si los conservará o los liquidará. Esto puede tener un efecto financiero si se ve obligado a venderlo usted mismo y a pagar cualquier impuesto sobre las ganancias de capital.


¿Puede designar cómo quiere que se utilice la donación, o va a un fondo general?

Muchos donantes tendrán una parte específica de la misión benéfica en la que están interesados, pero la organización benéfica puede preferir que cualquier donación de patrimonio vaya a un fondo general que pueda utilizarse para proyectos de alta prioridad.


¿Es usted un donante en efectivo actual de la organización benéfica, y cómo han gestionado sus donaciones, la comunicación y la participación en su misión?

Es una buena idea "probar" una organización benéfica haciendo donaciones periódicas en efectivo, y así aprender cómo tratan tanto la donación como al donante. Cuando hagas tu donación de patrimonio, ya estarás involucrado e instruido en su labor benéfica.

Si tiene preguntas sobre las donaciones benéficas o la planificación del patrimonio, póngase en contacto con los abogados de Shoup Legal.